Gute Aufzeichnungen sind der Schlüssel zum Überleben der Steuerzeit für Landwirte, Homesteader

Es ist ein neues Jahr und das bedeutet … es ist fast an der Zeit, über die Einreichung von Steuern nachzudenken. Gute Organisation und Aufzeichnungen sind für Landwirte und Gehöfte der Schlüssel zum Überleben.

Das Leben vom Land auf einem Gehöft oder einer kleinen Farm wird oft als ein einfaches Leben wahrgenommen. Für manche ist es wirklich aber es könnte ein Fehler sein, das einfache Lebensstilmodell anzuwenden, wenn es um Steuern zum Jahresende und die Führung von Aufzeichnungen geht.

Auch wenn Ihnen die Idee, eine Steuererklärung bei Ihrem Bundesstaat und dem U.S. Internal Revenue Service einzureichen, nicht gefällt, wenn Sie eine bestimmte Einkommensgrenze erreichen, die basierend auf der Einkommensart berechnet wird, Ihr Alter und Anmeldestatus, der Steuermann wird kommen.

Der Betrieb eines landwirtschaftlichen Betriebes hat seinen gerechten Anteil an den Einkommensquellen, Kosten, Abzüge und Gutschriften und ein Bauer oder Gehöft muss diese Aufzeichnungen in den Griff bekommen, damit die Steuerzeit nicht überwältigend wird.

Was ist ein Bauernhof?

Nach Angaben des IRS, eine Einzelperson ist in der Landwirtschaft tätig von Du kultivierst, als Eigentümer oder Pächter einen landwirtschaftlichen Betrieb gewinnbringend zu betreiben oder zu führen. Ein Bauernhof umfasst Vieh, Molkerei, Geflügel, Fisch, Gemüse und Obst.

Aber Ihr Hinterhof-Produktverkauf, den Sie neben Ihrem Garten machen, berechtigt Sie wahrscheinlich nicht zu IRS oder staatlichen Steuererleichterungen. vor allem, wenn Sie auch einen Vollzeitjob haben, der nicht im Zusammenhang mit der Landwirtschaft steht. In diesem Fall gelten Sie als „Hobby-Bauer“.

Hobbylandwirte sind in Sachen Einkommen nicht aus dem Steuerwald herausgekommen, laut der Online-Quelle Credit Karma und müssen alle Einnahmen aus dem Verkauf von Waren, die auf ihren Farmen angebaut oder verarbeitet werden, an den IRS melden.

Müssen Sie Aufzeichnungen führen?

Das Aufbewahren von Quittungen und anderen Aufzeichnungen, die Ausgaben und Einnahmen dokumentieren, ist bei der Erstellung von Steuern von entscheidender Bedeutung. nach Diane Lachance, Steuerberater im Ruhestand in Madawaska, Maine.

Aufzeichnungen müssen gut organisiert sein.

„Sie möchten Quittungen und Kaufrechnungen für Dinge wie große Geräte aufbewahren, weil sie an Wert verlieren, “, sagte Lachance. „Diese Aufzeichnungen getrennt von anderen Belegen aufzubewahren, ist eine gute Praxis im Falle einer Prüfung.“

Andere Quittungen, die in ihrer eigenen Akte aufbewahrt werden sollten, umfassen solche für Lieferungen wie Düngemittel und andere Chemikalien, da sie in bestimmte Zeilen der Steuererklärungsdokumente eingesteckt werden müssen. sagte Lachance.

Großlandwirte und Hobbylandwirte sollten alle betriebsbezogenen Mittelzu- und -abflüsse im Auge behalten, nach Nicholas Norton, CPA  und Steuerexperte auf der Farm Credit East Presque Isle, Maine-Büro, und Vollzeitlandwirte sollten Buchhaltungssoftware oder Hauptbuchblätter verwenden, um mit den Aufzeichnungen Schritt zu halten.

Norton sagte, es sei auch eine gute Idee, Ausgaben in Kategorien wie Verbrauchsmaterialien, Futter oder Dünger, um die Ausgaben im Auge zu behalten.

Lachance stimmt zu, warnt jedoch davor, mit Kategorien zu allgemein zu werden.

„Viele Kleinbauern fügen unter ‚Material und Betriebsstoffe‘ alles hinzu, was nicht gemacht werden sollte, “, sagte Lachance. "Zum Beispiel, Alle Ausgaben für Straßenfahrzeuge sollten für jedes Fahrzeug separat geführt werden [aber] alle allgemeinen Kosten wie Kraftstoff und Reparaturen an Geländewagen und Ausrüstung wie Traktoren können kombiniert werden.“

Stornierte Schecks, Kontoauszug, Kreditkartenabrechnung sollte aufbewahrt werden, da sie helfen kann, die Ausgaben zu verfolgen, Lachance sagte, sie ersetzen jedoch nicht die Originalquittung bei einer Prüfung, Stellen Sie also sicher, dass Sie diese Quittungen immer sofort einreichen.

Unterscheidet sich das landwirtschaftliche Einkommen vom Einkommen der Gehöfte?

Jawohl, da ist ein Unterschied, aber jeder muss sein Einkommen melden.

„Der Hauptunterschied besteht darin, dass ein bewirtschafteter Betrieb Einnahmen und Ausgaben nach Anhang F meldet. und informiert auf diese Weise den IRS, in guter Absicht, versuchen, Gewinn zu machen, ” Norton sagte . „Ein Hobbylandwirt gibt auf der Titelseite seines 1040 das Bruttoeinkommen an, und darf ihre Ausgaben grundsätzlich nicht abziehen.“

Auf einem Hobbybauernhof oder -gehöft gibt es viel Einkommenspotenzial, laut Kreditkarma. Dazu gehören Gelder aus verkauften Waren, Preise von Viehwettbewerben, Tauschwaren oder erlassene Schulden.

„Es gibt eine Reihe von Faktoren, die der IRS bei der Bestimmung des Hobbystatus berücksichtigt, “, sagte Norton. „Also im Zweifelsfall einen Steuerberater konsultieren."

Da es so viele Arten von Einkommen gibt, Es ist wichtig, gute Aufzeichnungen zu führen und diese Aufzeichnungen so aufzubewahren, dass sie zur Steuerzeit leicht abgerufen werden können.

Was ist mit Spesen und Abzügen?

Soweit der IRS betroffen ist, der Unterschied zwischen einem bewirtschafteten Bauernhof und einem Hobbybauernhof ist das Gewinnmotiv, nach Tim Poitras, Wirtschaftsprüfer bei Chester M. Kearney in Presque Isle, Maine.

Diese Unterscheidung macht den Unterschied, wenn es um die Aufschlüsselung von Ausgaben und die Beantragung des Abzugs bei der Erstellung Ihrer Jahresendsteuern geht.

Für landwirtschaftliche Betriebe, Diese organisierten Aufzeichnungen sind praktisch, wenn es darum geht, Ausgaben nachzuweisen, für die Abzüge zulässig sind, wie z. B. Tierfutter, Düngemittel, Ausrüstung, Treibstoff und Home-Office-Zubehör.

Hobbylandwirte, auf der anderen Seite, sind für diese Abzüge nicht berechtigt, obwohl sie alle Einnahmen aus ihren kleinen Betrieben melden müssen, sagte Poitras.

Brauchen Sie einen Buchhalter?

Steuern – auf Bundes- oder Landesebene – können kompliziert sein. Es ist keine schlechte Idee, die Dienste eines zugelassenen Buchhalters in Anspruch zu nehmen, um die Steuergesetze zu navigieren, die sich von Jahr zu Jahr ändern können.

Ihre Farm zu betreiben ist harte Arbeit und es wäre schade, nicht von den Steuererleichterungen zu profitieren, die der IRS großen und kleinen Farmen gewährt hat.

Der beste Weg, um sicherzustellen, dass es Ihnen nicht zu kurz kommt, ist, das ganze Jahr über Ihre Unterlagen zu organisieren und diese Unterlagen dann zu einem Steuerfachmann zu bringen, der Ihnen helfen kann, diese Abzüge und Gutschriften zu maximieren, um Ihre letztendlichen Schulden in Bund und Ländern zu reduzieren MwSt.

„Neben spezialisierten Steuerberatern wie Farm Credit East, Darüber hinaus gibt es zahlreiche Regierungsbehörden sowie lokale gemeinnützige Wirtschaftsförderungsagenturen, die häufig landwirtschaftliche Start-ups unterstützen, “, sagte Norton. "Allgemein, Sowohl Hobby- als auch Vollzeitlandwirte sollten sich an einen Steuerberater wenden, um ihre Steuererklärungen einzureichen.“